Εννοια κυκλοφορία χρήματος

Αλλάζοντας τη μορφή της αξίας (προϊόν σε χρήμα, χρήμα σε προϊόν), το χρήμα βρίσκεται σε συνεχή κίνηση μεταξύ τριών υποκειμένων: ιδιωτών, επιχειρηματικών οντοτήτων και φορέων κρατική εξουσία. Η κίνηση των χρημάτων όταν εκτελούν τις λειτουργίες τους σε μορφή μετρητών και μη είναι κυκλοφορία χρήματος.

Ο κοινωνικός καταμερισμός της εργασίας και η ανάπτυξη της εμπορευματικής παραγωγής είναι η αντικειμενική βάση της κυκλοφορίας του χρήματος. Η διαμόρφωση εθνικών και παγκόσμιων αγορών υπό τον καπιταλισμό έδωσε νέα ώθηση στην περαιτέρω επέκταση της κυκλοφορίας του χρήματος. Το χρήμα εξυπηρετεί την ανταλλαγή του συνολικού κοινωνικού προϊόντος, συμπεριλαμβανομένης της κυκλοφορίας του κεφαλαίου, της κυκλοφορίας αγαθών και της παροχής υπηρεσιών, της κίνησης δανείου και εικονικού κεφαλαίου και εισοδήματος διαφόρων κοινωνικών ομάδων.

Της έναρξης της κίνησης του χρήματος προηγείται η συγκέντρωσή του μεταξύ των υποκειμένων. Συγκεντρώνονται στα πορτοφόλια του πληθυσμού, στα ταμεία των νομικών προσώπων, σε λογαριασμούς σε πιστωτικά ιδρύματα και στο δημόσιο ταμείο. Για να προκύψει η κίνηση των χρημάτων, πρέπει να υπάρχει ανάγκη για χρήματα από τη μία από τις δύο πλευρές. Η ζήτηση για χρήματα προκύπτει όταν τα χρήματα χρειάζονται για την κυκλοφορία και τις πληρωμές για αγαθά και υπηρεσίες. Ο όγκος τους καθορίζεται από το ονομαστικό ακαθάριστο εγχώριο προϊόν. Όσο μεγαλύτερη είναι η συνολική χρηματική αξία των αγαθών και των υπηρεσιών, τόσο περισσότερα χρήματα απαιτούνται για την ολοκλήρωση των συναλλαγών. Η ζήτηση για χρήμα καθοδηγείται επίσης από τη συσσώρευση, η οποία λειτουργεί ως διαφορετικές μορφέςαχ: καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα, τίτλοι, επίσημα κρατικά αποθεματικά.

Η κυκλοφορία του χρήματος πραγματοποιείται με δύο μορφές: μετρητά και χωρίς μετρητά.

Κυκλοφορία μετρητών --η κίνηση των μετρητών στη σφαίρα της κυκλοφορίας και η εκτέλεση δύο λειτουργιών από αυτήν (μέσο πληρωμής και μέσο συναλλαγής). Τα μετρητά χρησιμοποιούνται:

• α) για την κυκλοφορία αγαθών και υπηρεσιών·
• β) για διακανονισμούς που δεν σχετίζονται άμεσα με την κυκλοφορία αγαθών και υπηρεσιών, συγκεκριμένα: διακανονισμοί για πληρωμή μισθοί, μπόνους, επιδόματα, συντάξεις? για καταβολή ασφαλιστικής αποζημίωσης βάσει ασφαλιστικών συμβάσεων· κατά την πληρωμή τίτλων και την πληρωμή εισοδήματος από αυτούς· στις πληρωμές από τον πληθυσμό για υπηρεσίες κοινής ωφέλειαςκαι τα λοιπά.

Ο κύκλος εργασιών μετρητών περιλαμβάνει την κίνηση ολόκληρης της προσφοράς μετρητών για μια ορισμένη χρονική περίοδο μεταξύ του πληθυσμού και νομικά πρόσωπα, μεταξύ ιδιωτών, μεταξύ νομικών προσώπων, μεταξύ πληθυσμού και κρατικούς φορείς, μεταξύ νομικών προσώπων και κρατικών φορέων.

Η κίνηση μετρητών πραγματοποιείται χρησιμοποιώντας διάφορα είδηχρήματα: τραπεζογραμμάτια, μεταλλικά νομίσματα, άλλα πιστωτικά μέσα (λογαριασμοί, τραπεζικοί λογαριασμοί, επιταγές, πιστωτικές κάρτες). Η έκδοση μετρητών πραγματοποιείται από μια κεντρική (συνήθως κρατική) τράπεζα. Κυκλοφορεί μετρητά και τα αποσύρει εάν έχουν καταστεί άχρηστα, και αντικαθιστά επίσης τα χρήματα με νέους τύπους χαρτονομισμάτων και κερμάτων.

Κυκλοφορία χωρίς μετρητά --κίνηση της αξίας χωρίς τη συμμετοχή μετρητών: μεταφορά κεφαλαίων σε λογαριασμούς πιστωτικών ιδρυμάτων, συμψηφισμός αμοιβαίων απαιτήσεων. Η ανάπτυξη του πιστωτικού συστήματος και η εμφάνιση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμούς τραπεζών και άλλων πιστωτικών ιδρυμάτων οδήγησαν στην εμφάνιση μιας τέτοιας μεταχείρισης. Οι συναλλαγές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται με τη χρήση επιταγών, λογαριασμών, πιστωτικών καρτών και άλλων πιστωτικών μέσων.

Ο κύκλος εργασιών χωρίς μετρητά καλύπτει διακανονισμούς μεταξύ:

• α) επιχειρήσεις, ιδρύματα, οργανισμοί διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας που έχουν λογαριασμούς σε πιστωτικά ιδρύματα·
• β) νομικά πρόσωπα και πιστωτικά ιδρύματα για τη λήψη και την αποπληρωμή δανείων.
• γ) νομικά πρόσωπα και τον πληθυσμό για την πληρωμή μισθών και εισοδημάτων από τίτλους·
• δ) φυσικά και νομικά πρόσωπα στο δημόσιο ταμείο για την πληρωμή φόρων, τελών και λοιπών υποχρεωτικών πληρωμών, καθώς και τη λήψη κεφαλαίων του προϋπολογισμού.

Το μέγεθος του κύκλου εργασιών χωρίς μετρητά εξαρτάται από τον όγκο των αγαθών στη χώρα, το επίπεδο τιμών, το σύστημα πληρωμών, καθώς και το μέγεθος των σχέσεων διανομής και αναδιανομής που πραγματοποιούνται μέσω του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Η κυκλοφορία χωρίς μετρητά έχει μεγάλη οικονομική σημασία για την επιτάχυνση του κύκλου εργασιών του κεφαλαίου κίνησης, τη μείωση των μετρητών και τη μείωση του κόστους διανομής.

Ανάλογα με το οικονομικό περιεχόμενο, διακρίνονται δύο ομάδες μη ταμειακής κυκλοφορίας: κατά συναλλαγές εμπορευμάτωνΚαι οικονομικός υποχρεώσεις.

Η πρώτη ομάδα περιλαμβάνει πληρωμές χωρίς μετρητά για αγαθά και υπηρεσίες, η δεύτερη ομάδα περιλαμβάνει πληρωμές στον προϋπολογισμό (φόρος επί των κερδών, φόρος προστιθέμενης αξίας και άλλες υποχρεωτικές πληρωμές) και κονδύλια εκτός προϋπολογισμού, αποπληρωμή τραπεζικών δανείων, πληρωμή τόκων δανείων, διακανονισμοί με ασφαλιστικές εταιρείες.

Υπάρχει μια σχέση και αλληλεξάρτηση μεταξύ της κυκλοφορίας μετρητών και μη μετρητών: το χρήμα μετακινείται συνεχώς από τη μια σφαίρα κυκλοφορίας στην άλλη, τα μετρητά αλλάζουν μορφή σε λογαριασμούς σε ένα πιστωτικό ίδρυμα και πίσω. Ο κύκλος εργασιών χωρίς μετρητά συμβαίνει όταν τα μετρητά κατατίθενται σε λογαριασμό σε ένα πιστωτικό ίδρυμα, επομένως, η κυκλοφορία χωρίς μετρητά είναι αδιανόητη χωρίς μετρητά. Ταυτόχρονα, τα μετρητά εμφανίζονται στον πελάτη όταν τα αποσύρει από τον λογαριασμό του σε πιστωτικό ίδρυμα.

Έτσι, η κυκλοφορία μετρητών και μη μετρητών αποτελεί τη γενική νομισματική κυκλοφορία της χώρας, στην οποία λειτουργεί ένα ενιαίο χρήμα με το ίδιο όνομα.

Νόμος της κυκλοφορίας του χρήματος. Εξίσωση ανταλλαγής

Οι σχέσεις εμπορεύματος-χρήματος απαιτούν ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό για την κυκλοφορία. Νόμος της κυκλοφορίας του χρήματος, που ανακαλύφθηκε από τον Καρλ Μαρξ, καθορίζει το χρηματικό ποσό που απαιτείται για την εκτέλεση των λειτουργιών ενός μέσου κυκλοφορίας και ενός μέσου πληρωμής. Ο Κ. Μαρξ ορίζει αυτή την ποσότητα ως εξής:

Κατά την κυκλοφορία του μετάλλου, το χρηματικό ποσό ρυθμιζόταν αυθόρμητα από τη λειτουργία του θησαυρού, δηλ. Η προσφορά χρήματος αυξανόταν και μειώθηκε, προσαρμόζοντας ελεύθερα τις ανάγκες της εμπορευματικής παραγωγής, το χρηματικό ποσό διατηρήθηκε πάντα στο απαιτούμενο επίπεδο. Αυτό εξασφάλιζε τη σταθερότητα της κυκλοφορίας του χρήματος.

Προφανώς, στα οικονομικά, οι πληρωμές σε μετρητά που δαπανώνται για αγαθά και υπηρεσίες κατά τη διάρκεια μιας δεδομένης χρονικής περιόδου πρέπει να είναι ίσες με όλες τις εισπράξεις μετρητών από τους πωλητές αυτών των αγαθών και υπηρεσιών για την ίδια χρονική περίοδο. Αυτή η χρήσιμη ιδέα διατυπώθηκε από τον Αμερικανό οικονομολόγο I. Fisher στην ακόλουθη εξίσωση ανταλλαγής:

Εδώ M είναι η συνολική προσφορά χρήματος, V είναι η ταχύτητα κυκλοφορίας του εισοδήματος χρήματος, P είναι η σταθμισμένη μέση τιμή όλων των αγαθών και υπηρεσιών που πωλούνται και Q είναι η φυσική ποσότητα αυτών των αγαθών και υπηρεσιών. Έτσι, MV είναι οι συνολικές πληρωμές σε μετρητά σε προμηθευτές αγαθών και υπηρεσιών, PQ είναι οι συνολικές εισπράξεις μετρητών αυτών των προμηθευτών και η ισότητα αυτών των ποσών είναι προφανής.

Κυκλοφορία χρήματος- αυτή είναι η κίνηση χρημάτων σε μετρητά και μη μετρητά, που εξυπηρετεί την πώληση αγαθών, καθώς και πληρωμές εκτός εμπορευμάτων και διακανονισμούς στο νοικοκυριό. Η αντικειμενική του βάση είναι η εμπορευματική παραγωγή. Με τη βοήθεια του χρήματος πραγματοποιείται η διαδικασία της κυκλοφορίας των εμπορευμάτων, η κίνηση δανείων και πλασματικών κεφαλαίων.

Κύκλος μετρητώναντιπροσωπεύει το σύνολο όλων των πληρωμών σε μετρητά και μη, που λειτουργούν ως μέσο κυκλοφορίας και μέσο πληρωμής για ορισμένο χρονικό διάστημα. Περιλαμβάνει τον κύκλο εργασιών εμπορευμάτων, τον κύκλο εργασιών εκτός εμπορευμάτων και τις πράξεις αναδιανομής, που διανέμονται σε πολλά ταμειακές ροές: εμπόρευμα, εργασία, χρηματοοικονομική και πιστωτική

Ο κύκλος εργασιών σε μετρητά διακρίνεται σε κύκλο εργασιών σε μετρητά και σε κύκλο εργασιών χωρίς μετρητά. Η κυκλοφορία μετρητών πραγματοποιείται με τη χρήση διαφόρων τύπων μετρητών: τραπεζογραμμάτια, μεταλλικά χρήματα, άλλα πιστωτικά μέσα (λογαριασμοί, τραπεζικοί λογαριασμοί, επιταγές, πιστωτικές κάρτες.) Η Κεντρική Τράπεζα εκδίδει μετρητά. Τα μετρητά χρησιμοποιούνται για την κυκλοφορία αγαθών και υπηρεσιών, για διακανονισμούς για την έκδοση μισθών, παροχών, συντάξεων, κατά την πληρωμή τίτλων και για πληρωμές από τον πληθυσμό για υπηρεσίες κοινής ωφέλειας.

Η κυκλοφορία χρήματος χωρίς μετρητά εκφράζεται σε πληρωμές χωρίς μετρητά που πραγματοποιούνται με καταγραφή τραπεζικών λογαριασμών. Η έκδοση χωρίς μετρητά (κατάθεση) διενεργείται από εμπορικές τράπεζες.

Πληρωμές χωρίς μετρητά - πρόκειται για πληρωμές που πραγματοποιούνται μέσω της ροής εγγράφων με τη μορφή γραπτών εγγράφων και ηλεκτρονικών μέσων.

Αρχές οργάνωσης πληρωμών χωρίς μετρητά:

• πραγματοποιούνται μόνο μέσω τραπεζικών λογαριασμών·
• οι διακανονισμοί πραγματοποιούνται μόνο με τη συγκατάθεση του πληρωτή (αποδοχή, γραπτή).
• οι υπολογισμοί εκτελούνται μόνο εάν υπάρχουν κεφάλαια στον λογαριασμό.
• ο έλεγχος ασκείται από την πλευρά όλων των συμμετεχόντων.
• επείγουσα φύση της πληρωμής·
• ελευθερία των υποκειμένων να επιλέγουν μορφές πληρωμών χωρίς μετρητά και να τις διασφαλίζουν σε συμβάσεις.

Η μορφή πληρωμών χωρίς μετρητά είναι ένας συνδυασμός των ακόλουθων στοιχείων:

1. Έγγραφα πληρωμής:

• εντολή πληρωμής·
• εντολή συλλογής?
• αίτηση πληρωμής·
• πίστωση τραπεζική

Διάγραμμα ροής εγγράφων.

Τρόπος πληρωμής:

• προγραμματισμένη - πραγματοποιεί μεταφορές σε συγκεκριμένη ώρα.
• απευθείας - σύμφωνα με ένα έγγραφο πληρωμής.
• εγγυημένη – εάν υπάρχουν κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό.

Σύμφωνα με τον Κανονισμό 2P (ημερομηνία 3 Οκτωβρίου 2002, όπως τροποποιήθηκε στις 22 Ιανουαρίου 2008) «Σχετικά με τις πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία», οι πληρωμές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται με τις ακόλουθες μορφές: πληρωμές με εντολές πληρωμής, με επιστολή πίστωσης, με επιταγές, με είσπραξη.

Διακανονισμοί με εντάλματα πληρωμής.

Εντολή πληρωμής- πρόκειται για εντολή από τον ιδιοκτήτη του τραπεζικού λογαριασμού στον οποίο έχει λογαριασμό να διαγράψει χρήματα από αυτόν και να τα πιστώσει στον λογαριασμό του παραλήπτη ως πληρωμή για αγαθά ή υπηρεσίες.
Εικόνα 1 - Πληρωμές με εντολές πληρωμής

2- έκδοση εντολής πληρωμής στην τράπεζά σας.

3- χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του αγοραστή.

4- ειδοποίηση χρέωσης κεφαλαίων από τον λογαριασμό.

5- μεταφορά κεφαλαίων στον λογαριασμό του προμηθευτή.

6- πίστωση κεφαλαίων στον λογαριασμό του προμηθευτή.

7- ειδοποίηση για πίστωση κεφαλαίων στο λογαριασμό.

Εντολές πληρωμής για διακανονισμούς για εμπορεύματα που λαμβάνονται γίνονται δεκτές από την τράπεζα για εκτέλεση, εάν υπάρχουν κεφάλαια στον λογαριασμό του πληρωτή.

Φόντα:απλή ροή εγγράφων, χαμηλό κόστος συναλλαγής.

Ελαττώματα:Με την παραλαβή του προϊόντος, ο προμηθευτής δεν εγγυάται την έγκαιρη πληρωμή του.

Πληρωμές με επιταγές.

Ελεγχος– γραπτή εντολή του πληρωτή προς την τράπεζά του για πληρωμή του καθορισμένου χρηματικού ποσού από τον λογαριασμό στον κάτοχο της επιταγής. Οι επιταγές είναι των εξής τύπων: α) μετρητά. β) υπολογισμένο?
Εικόνα 2 - Πληρωμές με επιταγές

1- υποβολή αίτησης για άνοιγμα λογαριασμού όψεως.

2- άνοιγμα λογαριασμού όψεως.

3- Έκδοση βιβλιαρίου επιταγών.

4- παραλαβή αγαθών ή υπηρεσιών.

5- μεταφορά πληρωμής με επιταγή για αγαθά ή υπηρεσίες.

6- μεταφορά της επιταγής στην τράπεζα του προμηθευτή.

7- μεταφορά της επιταγής στην τράπεζα του αγοραστή για ταυτοποίηση.

8 – μεταφορά χρημάτων στο λογαριασμό του συρτάρου.

9 – ειδοποίηση του προμηθευτή για την παραλαβή κεφαλαίων.

Φόντα:δεν υπάρχει κίνδυνος μη πληρωμής. φέρνει πιο κοντά τη στιγμή της παραλαβής των αγαθών και της παραλαβής των χρημάτων. χαμηλό κόστος συναλλαγής

Ελαττώματα:δυνατότητα πλαστογραφίας επιταγών.

Πληρωμές με πιστωτικές επιστολές

Πίστωση τραπεζική– αυτή είναι η υποχρέωση της τράπεζας πληρωμής να πραγματοποιεί πληρωμές, με οδηγίες του πελάτη και με έξοδα του, σε συγκεκριμένο φυσικό ή νομικό πρόσωπο εντός του ποσού που καθορίζεται στην παραγγελία.

Ένας πιστωτικός λογαριασμός μπορεί να ανοίξει στην τράπεζα του προμηθευτή ή του πληρωτή. Ανοίγεται πιστωτική επιστολή με δικά σας κεφάλαια ή με δάνειο. Για να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή, ο αγοραστής υποβάλλει αίτηση στην τράπεζα που τον εξυπηρετεί. Εάν η πίστωση γίνει αποδεκτή για εκτέλεση, τότε τα κεφάλαια του αγοραστή δεσμεύονται σε ειδικό λογαριασμό και η εκδότρια τράπεζα ειδοποιεί σχετικά την τράπεζα εκτέλεσης. Η κατάθεση των κεφαλαίων του πληρωτή για διακανονισμούς με ορισμένους προμηθευτές εγγυάται την έγκαιρη πληρωμή του τελευταίου για τα αγαθά που αποστέλλονται και τις παρεχόμενες υπηρεσίες.

Τύποι πιστωτικών επιστολών:

• μια ανακλητή πιστωτική επιστολή μπορεί να ακυρωθεί κατόπιν εντολής του πληρωτή·
• αμετάκλητο - δεν μπορεί να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεση του παραλήπτη.
• ανανεώσιμο (περιστρεφόμενο) όταν τελειώνουν τα χρήματα στον λογαριασμό, αναπληρώνονται συνεχώς.
• μη ανανεώσιμο κατά τη χρήση κεφαλαίων, δεν ανανεώνεται.

Εικόνα 3 - Πληρωμές με χρήση πιστωτικών επιστολών

1- υποβολή αίτησης για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής στην τράπεζα.

2- ανάληψη κεφαλαίων από τον τρεχούμενο λογαριασμό του αγοραστή.

3 - μεταφορά κεφαλαίων στην τράπεζα του προμηθευτή και πίστωσή τους στον λογαριασμό «Επιστωτικές επιστολές».

4- ειδοποίηση στον προμηθευτή για το άνοιγμα πιστωτικής επιστολής.

5- προμήθεια αγαθών και παροχή υπηρεσιών.

6- Παρουσίαση εγγράφων πληρωμής στην τράπεζα.

7- ειδοποίηση στην τράπεζα του αγοραστή σχετικά με τη χρήση της πιστωτικής επιστολής.

8 - μήνυμα σχετικά με τη χρήση της πιστωτικής επιστολής στον αγοραστή.

Φόντα:Οι έγκαιρες πληρωμές στον προμηθευτή είναι εγγυημένες.

Ελαττώματα:η έκδοση πιστωτικής επιστολής συνδέεται με την εκτροπή κεφαλαίων από την κυκλοφορία για μεγάλο χρονικό διάστημα και μπορεί να οδηγήσει σε προσωρινές οικονομικές δυσκολίες. καθυστέρηση κύκλου εργασιών φορτίου. αποδυνάμωση του ελέγχου του αγοραστή ως προς τη συμμόρφωση του προμηθευτή με τους όρους παράδοσης.

Πληρωμές για είσπραξη.

Συλλογή- τραπεζική πράξη μέσω της οποίας η τράπεζα αναλαμβάνει να λάβει, για λογαριασμό και με έξοδα του πελάτη, και (ή) αποδοχή πληρωμής από τρίτο μέρος για έγγραφα που υποβάλλονται προς είσπραξη. Η βάση των εργασιών συλλογής, σύμφωνα με τη νομοθεσία των περισσότερων χωρών, είναι η σύμβαση της αντιπροσωπείας.

Υπάρχουν διάφοροι τύποι εργασιών συλλογής:

Απλή (καθαρή) συλλογή- συναλλαγές για τις οποίες η τράπεζα δεσμεύεται να λάβει χρήματα από τρίτους βάσει αιτήματος πληρωμής που δεν συνοδεύεται από εμπορικά έγγραφα και εκδίδεται από τον πελάτη μέσω της τράπεζας. Χρησιμοποιείται για μη εμπορικούς υπολογισμούς.

Συλλογή ντοκιμαντέρ (εμπορική).- μια πράξη ως αποτέλεσμα της οποίας η τράπεζα πρέπει να παρουσιάσει σε τρίτο έγγραφα που έλαβε από τον πελάτη της, συνήθως έγγραφα τίτλου, και να τα εκδώσει σε αυτό το πρόσωπο μόνο έναντι πληρωμής σε μετρητά (εντός 30 ημερών από την ημερομηνία προσκόμισης των εγγράφων ). Οι πληρωμές για είσπραξη πραγματοποιούνται βάσει αίτησης πληρωμής, η πληρωμή της οποίας μπορεί να γίνει με εντολή του πληρωτή (με αποδοχή) ή χωρίς εντολή του (χωρίς αποδοχή) και εντολές είσπραξης, η πληρωμή των οποίων γίνεται χωρίς αποδοχή.

Διακανονισμοί είσπραξης με χρήση αιτημάτων πληρωμής.

Αίτημα πληρωμής είναι ένα έγγραφο διακανονισμού που περιέχει την απαίτηση του πιστωτή προς τον οφειλέτη (πληρωτή) να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό μέσω της τράπεζας.
Σχήμα 4 - Υπολογισμοί βάσει αιτημάτων πληρωμής

1- αποστολή προϊόντων με συνοδευτικά έγγραφα.

2- Αίτημα μεταφοράς πληρωμής στην τράπεζα.

3- αποστολή αιτήματος πληρωμής στην τράπεζα του αγοραστή.

4- αποστολή αιτήματος αποδοχής.

5- απόδειξη αποδοχής.

6- χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του αγοραστή.

7- μεταφορά κεφαλαίων στην τράπεζα του προμηθευτή.

8 – πίστωση κεφαλαίων στο λογαριασμό του προμηθευτή.

9– ειδοποίηση στον πελάτη σχετικά με την παραλαβή χρημάτων στον λογαριασμό του.

Φόντα:παρέχεται στον αγοραστή η ευκαιρία να παρακολουθεί γρήγορα τη συμμόρφωση με τους όρους της σύμβασης όσον αφορά τις παραδόσεις και τις πληρωμές. ο αγοραστής δεν χρειάζεται να εκτρέψει κεφάλαια από την κυκλοφορία για να εξασφαλίσει την πληρωμή εκ των προτέρων·

Ελαττώματα:με αυτόν τον τρόπο πληρωμής, υπάρχει παραβίαση των συμφερόντων του προμηθευτή, δεν υπάρχει εγγύηση πληρωμής. μακρά διαδικασία διακανονισμού (έως 10-15 ημέρες).

Ο πιο σημαντικός ποσοτικός δείκτης της κυκλοφορίας του χρήματος είναι η προσφορά χρήματος.

Προσφορά χρημάτων- αυτός είναι ο συνολικός όγκος του κύκλου εργασιών σε μετρητά και μη μετρητά.

Η προσφορά χρήματος περιλαμβάνει μια ποικιλία μέσων πληρωμής και αγορών που έχουν υψηλού βαθμούρευστότητα. Η προσφορά χρήματος χωρίζεται σε ενεργητικά και παθητικά μέρη.

Ενεργό μέρος– πρόκειται για χρήματα σε μετρητά και χωρίς μετρητά που εμπλέκονται σε πληρωμές.

Παθητικό μέρος- πρόκειται για κεφάλαια που κατέχει ο πληθυσμός και δεν εμπλέκονται σε κυκλοφορία.

Νομισματική βάση- είναι το ποσό των μετρητών σε κυκλοφορία, δηλ. τραπεζογραμμάτια και κέρματα που τηρούνται από τον πληθυσμό και στα ταμεία των τραπεζών, μετρητά των εμπορικών τραπεζών που κατατίθενται στην Κεντρική Τράπεζα με τη μορφή υποχρεωτικών αποθεματικών και υπόλοιπα σε λογαριασμούς ανταποκριτών εμπορικών τραπεζών στην Κεντρική Τράπεζα.

Για να εκτιμηθεί η αναλογία του κύκλου εργασιών σε μετρητά και μη μετρητά, χρησιμοποιείται αναλογία μετρητών, που προσδιορίζεται διαιρώντας την προσφορά χρήματος σε μετρητά M 0 με το νομισματικό άθροισμα M 2:

K1 = M 0 /M 2, (1)

Ποσοστό δημιουργίας εσόδων:

K2 = M 2 / ΑΕΠ, (2)

Η τιμή αυτού του συντελεστή προορίζεται να χαρακτηρίσει τη σχετική προσφορά κύκλου εργασιών με μέσα πληρωμών.

Για την ανάλυση και την ποσοτικοποίηση του όγκου της προσφοράς χρήματος, χρησιμοποιούνται διάφορα νομισματικά μεγέθη:

M 0 – μετρητά σε κυκλοφορία (κέρματα, χαρτονομίσματα, ταμειακά υπόλοιπα στις ταμειακές μηχανές επιχειρήσεων και οργανισμών).

M 1 = M 0 + κεφάλαια σε λογαριασμούς συναλλαγών (κεφάλαια σε τρεχούμενους λογαριασμούς, ανταποκριτές και τρεχούμενους λογαριασμούς).

M 2 = M 1 + καταθέσεις πολιτών και νομικών προσώπων.

M 3 = M 2 + πιστοποιητικά καταθέσεων και ομόλογα κρατικών δανείων.

M 4 = M 3 + κεφάλαια σε ξένο νόμισμα φυσικών και νομικών προσώπων.

Η βάση της νομισματικής κυκλοφορίας μιας χώρας είναι η εμπορευματική κυκλοφορία, όσο πιο ανεπτυγμένες είναι οι σχέσεις αγοράς στη χώρα, δηλ. ΑΕΠ, που οδηγεί την προσφορά χρήματος της χώρας.

Η κυκλοφορία του χρήματος πρέπει να είναι σταθερή και για αυτό το χρήμα πρέπει να διατηρήσει την αγοραστική του δύναμη πολύ καιρόκαι πρέπει να έχει σταθερή ισοτιμία.

Για την κυκλοφορία του μεταλλικού χρήματος, ο Κ. Μαρξ διατύπωσε έναν νόμο που δηλώνει:

Το χρηματικό ποσό που απαιτείται για την κυκλοφορία υπολογίζεται ως το άθροισμα των τιμών των αγαθών διαιρεμένο με τον κύκλο εργασιών του χρήματος.

CD = ∑ C αγαθών / V, (1)

KD = ∑ C αγαθών + P – V –K/ V, (2)

όπου P - πληρωμές για υποχρεώσεις.

Β - αμοιβαία εξουδετερωμένες πληρωμές.

K – αγαθά που πωλούνται με πίστωση.

V = ΑΕΠ / M = PQ / M, (3)

όπου το ΑΕΠ είναι το ακαθάριστο εγχώριο προϊόν·

M είναι η μάζα του χρήματος που κυκλοφορεί.

όπου V είναι η ταχύτητα κυκλοφορίας του χρήματος.

M είναι η μάζα του χρήματος σε κυκλοφορία.

P είναι το κόστος των αγαθών που απελευθερώνονται.

Q είναι ο αριθμός των προϊόντων που κυκλοφόρησαν.

Σύμφωνα με τον κανόνα του χρυσού, όταν κυκλοφορούσαν χρυσά νομίσματα, ο νόμος του χρηματικού ποσού που χρειαζόταν για την κυκλοφορία λειτουργούσε αυθόρμητα και το περιττό χρήμα έφευγε από τη σφαίρα της κυκλοφορίας και πήγαινε σε θησαυρούς. Αν διευρυνόταν η κυκλοφορία των εμπορευμάτων, τα πλινθώματα έλιωναν σε νομίσματα και επέστρεφαν στη σφαίρα της κυκλοφορίας. Στις συνθήκες που εμφανίζονταν τα τραπεζογραμμάτια που μπορούν να εξαργυρωθούν για χρυσό, η αγοραστική τους δύναμη εξαρτιόταν από το ποσό του χρυσού χρήματος που αντιπροσώπευαν.

Βασικές έννοιες και όροι:νομισματική κυκλοφορία, κύκλος εργασιών, κύκλος εργασιών χωρίς μετρητά, κύκλος εργασιών σε μετρητά, πίστωση, είσπραξη, επιταγή, εντολή πληρωμής, προσφορά χρήματος, νομισματικό σύνολο.

Εισαγωγή 2

1. Η έννοια της κυκλοφορίας χρήματος και τα είδη της 3

2. Νόμος της κυκλοφορίας του χρήματος 6

3. Προσφορά χρήματος και νομισματικά μεγέθη 9

Μία από τις βασικές κατευθυντήριες γραμμές της νομισματικής πολιτικής είναι η προσφορά χρήματος.

Αυτή η παράμετρος της νομισματικής κυκλοφορίας είναι που επηρεάζει την οικονομική ανάπτυξη, τη δυναμική των τιμών, την απασχόληση και την ομαλή λειτουργία του συστήματος πληρωμών και διακανονισμού. 9

Συμπέρασμα 12

Αναφορές 13

Εισαγωγή

Το χρήμα παίζει βασικό ρόλο στην οικονομία κάθε κράτους. Η πολύπλευρη χρήση του χρήματος και η επιρροή του στην ανάπτυξη της χώρας βασίζεται σε μεγάλο βαθμό στο γεγονός ότι τα προϊόντα παράγονται από επιχειρήσεις όχι για τις δικές τους ανάγκες, αλλά για άλλους καταναλωτές στους οποίους πωλούνται έναντι χρημάτων. Με άλλα λόγια, τα παραγόμενα προϊόντα έχουν τη μορφή εμπορεύματος. Οι σχέσεις εμπορευμάτων-χρημάτων αναπτύσσονται μεταξύ των συμμετεχόντων στην παραγωγή και την πώληση αγαθών.

Κατά τη λειτουργία του πλήρους χρήματος, τα ζητήματα αλλαγής της ποσότητας τους σε κυκλοφορία δεν τράβηξαν την προσοχή των επιστημόνων, καθώς η περίσσεια τους πήγε στον θησαυρό και, εάν χρειαζόταν, τα χρήματα επέστρεψαν στην κυκλοφορία.

Ωστόσο, με την έλευση του κατώτερου χρήματος, η κατάσταση έχει αλλάξει και η παροχή της κυκλοφορίας με την απαραίτητη προσφορά χρήματος γίνεται το πιο σημαντικό καθήκον της κρατικής πολιτικής στη νομισματική σφαίρα.

Οι παγκόσμιες σχέσεις εμπορευμάτων-χρήματος, καθώς και σε μια μεμονωμένη χώρα, απαιτούν μια συγκεκριμένη ποιότητα χρήματος για κυκλοφορία. Το ποσό των χρημάτων που απαιτείται για την κυκλοφορία καθορίζεται από το νόμο της νομισματικής κυκλοφορίας.

Ο νόμος της νομισματικής κυκλοφορίας είναι ένας οικονομικός νόμος που καθορίζει το ποσό του χρήματος που απαιτείται για την κυκλοφορία. Όταν η μάζα του χρήματος που κυκλοφορεί υπερβαίνει το συνολικό άθροισμα των τιμών των εμπορευμάτων, εμφανίζεται πληθωρισμός, δηλ. Δεδομένου ότι τα χρήματα δεν υποστηρίζονται από αγαθά, οι τιμές αυξάνονται.

1. Η έννοια της κυκλοφορίας χρήματος και τα είδη της

Αλλάζοντας τη μορφή της αξίας (προϊόν σε χρήμα, χρήμα σε προϊόν), το χρήμα βρίσκεται σε συνεχή κίνηση μεταξύ τριών υποκειμένων: ιδιωτών, επιχειρηματικών οντοτήτων και κυβερνητικών οργανισμών.

Η κίνηση των χρημάτων όταν εκτελούν τις λειτουργίες τους σε μορφή μετρητών και μη συνιστά νομισματική κυκλοφορία.

Ο κοινωνικός καταμερισμός της εργασίας και η ανάπτυξη της εμπορευματικής παραγωγής είναι η αντικειμενική βάση της κυκλοφορίας του χρήματος. Η διαμόρφωση εθνικών και παγκόσμιων αγορών υπό τον καπιταλισμό έδωσε νέα ώθηση στην περαιτέρω επέκταση της κυκλοφορίας του χρήματος. Το χρήμα εξυπηρετεί την ανταλλαγή του συνολικού κοινωνικού προϊόντος, συμπεριλαμβανομένης της κυκλοφορίας του κεφαλαίου, της κυκλοφορίας αγαθών και της παροχής υπηρεσιών, της κίνησης δανείου και εικονικού κεφαλαίου και εισοδήματος διαφόρων κοινωνικών ομάδων.

Της έναρξης της κίνησης του χρήματος προηγείται η συγκέντρωσή του μεταξύ των υποκειμένων. Για να προκύψει η κίνηση των χρημάτων, πρέπει να υπάρχει ανάγκη για χρήματα από τη μία από τις δύο πλευρές. Η ζήτηση για χρήματα προκύπτει όταν ανταλλάσσονται χρήματα για την κυκλοφορία, τις πληρωμές για αγαθά και υπηρεσίες. Ο όγκος τους καθορίζεται από το ονομαστικό ακαθάριστο προϊόν. Υπάρχει επίσης ζήτηση χρήματος για συσσώρευση, η οποία έρχεται με διάφορες μορφές: καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα, τίτλους, επίσημα κρατικά αποθεματικά.

Η κυκλοφορία του χρήματος πραγματοποιείται με δύο μορφές: μετρητά και χωρίς μετρητά.

Ταμειακή κυκλοφορία είναι η κίνηση των μετρητών στη σφαίρα της κυκλοφορίας και η εκτέλεση των λειτουργιών της (μέσο πληρωμής και μέσο συναλλαγής).

Τα μετρητά χρησιμοποιούνται: για την κυκλοφορία αγαθών και υπηρεσιών, για διακανονισμούς που δεν σχετίζονται άμεσα με την κυκλοφορία αγαθών και υπηρεσιών, συγκεκριμένα: διακανονισμοί για την πληρωμή μισθών, επιδομάτων, παροχών, συντάξεων. για την καταβολή ασφαλιστικής αποζημίωσης βάσει ασφαλιστικών συμβάσεων· κατά την πληρωμή τίτλων και την πληρωμή εισοδήματος από αυτούς· για πληρωμές για κοινόχρηστα κ.λπ.

Ο κύκλος εργασιών μετρητών περιλαμβάνει την κίνηση ολόκληρης της προσφοράς μετρητών για μια ορισμένη χρονική περίοδο μεταξύ του πληθυσμού και των νομικών προσώπων, μεταξύ ιδιωτών, μεταξύ νομικών προσώπων, μεταξύ πληθυσμού και κρατικών υπηρεσιών, μεταξύ νομικών οντοτήτων και κρατικών υπηρεσιών.

Η ταμειακή ροή πραγματοποιείται με τη χρήση διαφόρων τύπων χρημάτων: τραπεζογραμμάτια, μεταλλικά νομίσματα, άλλα πιστωτικά μέσα (λογαριασμοί, τραπεζικοί λογαριασμοί, επιταγές, πιστωτικές κάρτες). Η κεντρική τράπεζα εκδίδει μετρητά. Βάζει μετρητά σε κυκλοφορία και τα αποσύρει όταν καταστεί άχρηστα, και αντικαθιστά επίσης τα χρήματα με νέους τύπους λογαριασμών και κερμάτων.

Στη Ρωσία, λόγω της τεράστιας επέκτασης του κύκλου εργασιών σε μετρητά τα τελευταία χρόνια, έχουν γίνει προσπάθειες περιορισμού αυτού του τζίρου για νομικά πρόσωπα.

Κυκλοφορία χωρίς μετρητά – κίνηση αξίας χωρίς χρήση μετρητών, μεταφορά κεφαλαίων σε λογαριασμούς πιστωτικών ιδρυμάτων, συμψηφισμός αμοιβαίων απαιτήσεων. Η ανάπτυξη του πιστωτικού συστήματος και η εμφάνιση κεφαλαίων πελατών σε λογαριασμούς σε τράπεζες και άλλα πιστωτικά ιδρύματα οδήγησαν στην εμφάνιση μιας τέτοιας μεταχείρισης.

Οι συναλλαγές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται με τη χρήση επιταγών, λογαριασμών, πιστωτικών καρτών και άλλων πιστωτικών μέσων.

Ο κύκλος εργασιών χωρίς μετρητά καλύπτει διακανονισμούς μεταξύ: επιχειρήσεων, ιδρυμάτων, οργανισμών διαφορετικών μορφών ιδιοκτησίας που έχουν λογαριασμούς σε πιστωτικά ιδρύματα. νομικά πρόσωπα και πιστωτικά ιδρύματα για τη λήψη και την αποπληρωμή δανείων· νομικά πρόσωπα και τον πληθυσμό για την πληρωμή μισθών, εισοδήματα από τίτλους · φυσικά και νομικά πρόσωπα στο δημόσιο ταμείο για την πληρωμή φόρων, συμβουλίων και άλλων υποχρεωτικών πληρωμών, καθώς και κονδυλίων του προϋπολογισμού.

2. Η ΕΝΝΟΙΑ ΤΗΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΧΡΗΜΑΤΟΣ, ΤΑ ΕΙΔΗ ΤΗΣ. ΝΟΜΟΣ ΤΗΣ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΧΡΗΜΑΤΟΣ.

2.1. Η κυκλοφορία του χρήματος και τα είδη της

Το πιο σημαντικό συστατικό της οικονομίας κάθε κράτους είναι η κυκλοφορία του χρήματος. Η περίπλοκη συνένωση διαφόρων παραγωγικών, επενδυτικών και εμπορικών διαδικασιών, οι άρρηκτα συνδεδεμένες διαδικασίες συσσώρευσης και επένδυσης κεφαλαίου, ο σχηματισμός και η χρήση πιστωτικών κεφαλαίων, διασφαλίζονται μέσω της κυκλοφορίας του χρήματος.

Κυκλοφορία χρήματος είναι η κίνηση του χρήματος στην εσωτερική οικονομική κυκλοφορία της χώρας, στο σύστημα των εξωτερικών οικονομικών σχέσεων, σε μετρητά και μη, που εξυπηρετούν την πώληση αγαθών και υπηρεσιών και πληρωμές μη εμπορευμάτων στην οικονομία.

Ένας άλλος ορισμός της κυκλοφορίας χρήματος:

Η κυκλοφορία του χρήματος είναι η κίνηση του χρήματος κατά την εκτέλεση των λειτουργιών του.

Η κυκλοφορία του χρήματος είναι η κίνηση του χρήματος μεταξύ τριών ομάδων οικονομικών παραγόντων: καταναλωτών, επιχειρήσεων και κρατικών αρχών.

Ο κύκλος εργασιών σε μετρητά, με βάση τον τελευταίο ορισμό, μπορεί να υπολογιστεί ως το άθροισμα όλων των πληρωμών που πραγματοποιούνται από οικονομικούς παράγοντες σε μετρητά και μη.

Οι ακόλουθοι παράγοντες επηρεάζουν την κυκλοφορία του χρήματος:

1) η κατάσταση της οικονομίας της χώρας·

2) λειτουργία του συστήματος πληρωμών και διακανονισμού στη χώρα.

3) Ισορροπία ζήτησης και προσφοράς της αγοράς.

4) προσφορά χρήματος, δηλαδή το ποσό του χρήματος σε κυκλοφορία.

5) ζήτηση χρήματος και προσφορά χρήματος.

6) πληθωρισμός.

Ο κύκλος εργασιών σε μετρητά αποτελείται από τον κύκλο εργασιών σε μετρητά και μη μετρητά. Τα μετρητά είναι χρήματα που παρουσιάζονται με τη μορφή χαρτονομισμάτων, τραπεζογραμματίων και μεταλλικών νομισμάτων. Τα χρήματα χωρίς μετρητά είναι χρήματα που παρουσιάζονται σε λογαριασμούς σε πιστωτικά ιδρύματα. Υπάρχουν δύο τύποι κυκλοφορίας χρήματος: η κυκλοφορία μετρητών και η κυκλοφορία χωρίς μετρητά.

Κυκλοφορία μετρητών είναι η κίνηση των μετρητών στη σφαίρα της κυκλοφορίας όταν εκτελεί δύο λειτουργίες: ένα μέσο πληρωμής και ένα μέσο ανταλλαγής.

Η κυκλοφορία των μετρητών εξυπηρετείται από τραπεζογραμμάτια, μεταλλικά νομίσματα μικρού μήκους και χαρτονομίσματα.

Η κυκλοφορία μετρητών εξυπηρετεί τις σχέσεις μεταξύ ιδιωτών, μεταξύ νομικών προσώπων, μεταξύ φυσικών και νομικών προσώπων, μεταξύ νομικών προσώπων και του κράτους, μεταξύ ιδιωτών και κράτους.

Και κατά συνέπεια, η κυκλοφορία μετρητών χρησιμοποιείται στην κυκλοφορία αγαθών και στην πληρωμή για υπηρεσίες, στην πληρωμή μισθών, συντάξεων, διαφόρων παροχών, στην πληρωμή εισοδήματος από τίτλους και παρόμοια.

Το μέγεθος του κύκλου εργασιών μετρητών εξαρτάται από το επίπεδο τιμών στη χώρα, από τον όγκο των αγαθών και των υπηρεσιών και από τον αριθμό των συνδέσμων στο σύστημα πληρωμών.

Η κυκλοφορία μετρητών καταλαμβάνει μικρότερο μέρος της κυκλοφορίας χρήματος (σύμφωνα με ορισμένες εκτιμήσεις, είναι περίπου 10%). Επιπλέον, υπάρχουν περαιτέρω τάσεις στη μείωση του όγκου της κυκλοφορίας μετρητών σε σχέση με την ανάπτυξη του συστήματος πληρωμών χωρίς μετρητά.

Η οργάνωση της κυκλοφορίας μετρητών συνεπάγεται τη θέσπιση αυστηρής διαδικασίας για την έκδοση τραπεζογραμματίων. Οι λειτουργίες έκδοσης στις περισσότερες χώρες ανατίθενται σε κεντρικές και κρατικές τράπεζες. Στη Ρωσία, η οργάνωση της κυκλοφορίας μετρητών και η έκδοση χρημάτων πραγματοποιείται από την Τράπεζα της Ρωσίας (Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Τα τραπεζογραμμάτια και τα κέρματα που εκδίδονται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας αποτελούν άνευ όρων υποχρεώσεις του κράτους και υποστηρίζονται από κρατικά περιουσιακά στοιχεία και γίνονται αποδεκτά στην ονομαστική τους αξία για όλους τους τύπους πληρωμών και για πληρωμές για όλα τα αγαθά εντός της χώρας. Η ροή των μετρητών στην κυκλοφορία πραγματοποιείται σύμφωνα με τις ανάγκες της οικονομίας, επομένως στις εκδότριες τράπεζες συχνά ανατίθεται η λειτουργία της αξιολόγησης και της πρόβλεψης της εξέλιξης της παραγωγής και της ανάγκης για μετρητά. Επιπλέον, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ρυθμίζει την κυκλοφορία μετρητών.

Κατά την οργάνωση της κυκλοφορίας μετρητών, ακολουθούμε τις ακόλουθες αρχές:

1) Συγκεντροποίηση της οργάνωσης και ρύθμισης της κυκλοφορίας του χρήματος.

Σύμφωνα με αυτήν την αρχή, η Κεντρική Τράπεζα έχει το αποκλειστικό δικαίωμα να οργανώνει και να ρυθμίζει την κίνηση των μετρητών, γεγονός που καθιστά δυνατή την επίτευξη σταθερότητας, αδιάλειπτης νομισματικής κυκλοφορίας και να λαμβάνει υπόψη την αγοραστική δύναμη του εθνικού νομίσματος. Αυτή η αρχή επιτυγχάνεται χάρη σε κανονιστικά έγγραφα που ρυθμίζουν τις συναλλαγές σε μετρητά όλων των επιχειρηματικών οντοτήτων και πιστωτικών ιδρυμάτων.

2) Ελαστικότητα και οικονομία κυκλοφορίας χρήματος.

Σύμφωνα με αυτήν την αρχή, δεδομένου ότι τα μετρητά και τα χρήματα χωρίς μετρητά βασίζονται στο ίδιο πιστωτικό χρήμα (πιστωτική βάση), μπορούν εύκολα να μετατραπούν μεταξύ τους, γεγονός που καθιστά δυνατή την ελαστική (σημαντική) μετατόπιση των ορίων μεταξύ μετρητών και μη μετρητών. κυκλοφορία χρήματος ανάλογα με τις οικονομικές ανάγκες. Ακολουθώντας αυτή την αρχή, το κράτος αλλάζει την ακριβή κυκλοφορία μετρητών σε φθηνότερη κυκλοφορία χωρίς μετρητά.

3) Πολυπλοκότητα οργάνωσης της κυκλοφορίας χρήματος.

Σύμφωνα με αυτήν την αρχή, είναι απαραίτητο να διασφαλιστεί μια ολοκληρωμένη προσέγγιση κατά την οργάνωση της κυκλοφορίας χρήματος, δηλ. εξετάστε τόσο την κυκλοφορία μετρητών όσο και την κίνηση κεφαλαίων χωρίς μετρητά ως ενιαίο σύνολο. Για την εφαρμογή αυτής της αρχής, θεσπίζεται με νόμο ενιαία διαδικασία διακανονισμών μέσω εμπορικών τραπεζών. Αυτή η διαδικασία βελτιώνει επίσης την ποιότητα των υπηρεσιών διαχείρισης μετρητών.

4) Τακτικότητα και αδιάλειπτη παροχή μετρητών στην οικονομία. Σύμφωνα με αυτή την αρχή, η Κεντρική Τράπεζα εκτελεί έγκαιρα την έκδοση μετρητών και ρυθμίζει τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών και των πιστωτικών ιδρυμάτων προκειμένου να επηρεάσει την ικανότητά τους να εξυπηρετούν έγκαιρα τις πληρωμές μεταξύ επιχειρηματικών οντοτήτων. Αυτή η αρχή εφαρμόζεται μέσω εκπομπής και με τη βοήθεια διαφόρων μέσων κρατικής ρύθμισης της οικονομίας (έκδοση αδειών, επιβολή κυρώσεων για παραβιάσεις της νομοθεσίας που ρυθμίζει τη νομισματική κυκλοφορία).

5) Ρύθμιση της διαδικασίας διενέργειας συναλλαγών σε μετρητά. Στην περίπτωση αυτή, το κράτος καθιερώνει τη διαδικασία για τη λειτουργία των τραπεζών και των επιχειρηματικών φορέων με μετρητά, τη διαδικασία ταχυδρόμησης και έκδοσής τους μέσω ταμείου τράπεζας ή επιχειρηματικής οντότητας και τη διαδικασία τεκμηρίωσης των συναλλαγών σε μετρητά. Η διαδικασία αυτή θεσπίζεται και ενισχύεται από τα κανονιστικά έγγραφα της Κεντρικής Τράπεζας.

Οι κύριοι νόμοι που ρυθμίζουν την κυκλοφορία μετρητών στη Ρωσική Ομοσπονδία είναι:

Κανονισμός της Κεντρικής Τράπεζας αριθ. 56 «Σχετικά με τη διαδικασία διεξαγωγής συναλλαγών σε μετρητά σε πιστωτικά ιδρύματα στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας».

Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας αριθ. 93-I «Σχετικά με τη διαδικασία ανοίγματος από εξουσιοδοτημένες τράπεζες τραπεζικών λογαριασμών μη κατοίκων στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και διεξαγωγής συναλλαγών σε αυτούς τους λογαριασμούς».

Κανονισμοί της Κεντρικής Τράπεζας «Σχετικά με τους κανόνες οργάνωσης της κυκλοφορίας μετρητών στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας».

Αυτό το τελευταίο έγγραφο καθορίζει ότι οι πληρωμές σε μετρητά μεταξύ νομικών προσώπων πραγματοποιούνται, κατά κανόνα, σε μη μετρητά και, κατ' εξαίρεση, επιτρέπονται πληρωμές σε μετρητά εντός του νομίμως καθορισμένου ορίου για μία συναλλαγή (60.000 RUB). Για τα νομικά πρόσωπα καθιερώνεται όριο στο υπόλοιπο των μετρητών στην ταμειακή μηχανή. Τα νομικά πρόσωπα υποχρεούνται να καταθέτουν όλα τα κεφάλαια που υπερβαίνουν το όριο στην τράπεζα σε καθημερινή βάση στον τρεχούμενο λογαριασμό τους.

Κυκλοφορία χωρίς μετρητά είναι η κίνηση της αξίας χωρίς τη συμμετοχή μετρητών με μεταφορά κεφαλαίων στους λογαριασμούς των πιστωτικών ιδρυμάτων.

Ως αποτέλεσμα της κυκλοφορίας χωρίς μετρητά, τα υπόλοιπα των κεφαλαίων στους λογαριασμούς των πελατών τραπεζών αλλάζουν. Πραγματοποιείται κυκλοφορία επιταγών, λογαριασμών, πλαστικών καρτών και άλλων πιστωτικών μέσων χωρίς μετρητά.

Εξυπηρετεί συναλλαγές χωρίς μετρητά μεταξύ νομικών προσώπων, νομικών προσώπων και πιστωτικών ιδρυμάτων, νομικών και φυσικών προσώπων, ιδιωτών και πιστωτικών ιδρυμάτων, νομικών προσώπων και του κράτους.

Οι συναλλαγές χωρίς μετρητά μπορούν να χρησιμοποιηθούν ακριβώς όπως τα μετρητά για την πληρωμή αγαθών και υπηρεσιών, για διάφορους υπολογισμούς και πληρωμές.

Ο όγκος της κυκλοφορίας χωρίς μετρητά είναι πολλές φορές μεγαλύτερος από την κυκλοφορία μετρητών (90%). Και αυτό δεν είναι τυχαίο. Οι συναλλαγές χωρίς μετρητά έχουν ορισμένα πλεονεκτήματα, ιδίως:

1) σας επιτρέπει να εξοικονομήσετε μετρητά

2) σας επιτρέπει να μειώσετε το κόστος διανομής, καθώς μειώνονται τα κόστη εκτύπωσης και αποστολής χρημάτων

3) συμβάλλουν στην αύξηση της ταχύτητας της κυκλοφορίας του χρήματος

Στη Ρωσική Ομοσπονδία, η διαδικασία για την πραγματοποίηση πληρωμών χωρίς μετρητά καθορίζεται από τα ακόλουθα κανονιστικά έγγραφα:

Κανονισμοί της Κεντρικής Τράπεζας «Περί πληρωμών χωρίς μετρητά» Αρ. 2-Ρ.

Ομοσπονδιακός νόμος «για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας»·

Ομοσπονδιακός νόμος «Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων»·

Ομοσπονδιακός νόμος «Σχετικά με τη διαδικασία έκδοσης τραπεζικών καρτών από πιστωτικά ιδρύματα και διακανονισμούς για συναλλαγές που πραγματοποιούνται με τη χρήση τους» Αρ. 23-P.

Σύμφωνα με τον Αστικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ισχύουν παρακάτω έντυπαπληρωμές χωρίς μετρητά:

Διακανονισμοί με εντολές πληρωμής.

Πληρωμές με επιταγές.

Υπολογισμοί αιτημάτων-εντολών πληρωμής;

Πληρωμές με πιστωτικές επιστολές.

Η ανάπτυξη των σχέσεων αγοράς στην οικονομία απαιτούσε μια αλλαγή στα θεμέλια του συστήματος πληρωμών χωρίς μετρητά, συμπεριλαμβανομένων των αρχών της οργάνωσής τους:

Η πρώτη αρχή των πληρωμών χωρίς μετρητά σε οικονομικές συνθήκες της αγοράς είναι η εφαρμογή τους μέσω τραπεζικών λογαριασμών, οι οποίοι ανοίγονται σε πελάτες για αποθήκευση και μεταφορά κεφαλαίων. Σε οικονομικές συνθήκες της αγοράς, η διενέργεια διακανονισμών μέσω τράπεζας θα πρέπει να καθορίζεται από την οικονομική σκοπιμότητα, σε συνδυασμό με την οικονομική ανεξαρτησία των φορέων της αγοράς και την οικονομική τους ευθύνη για τις ενέργειές τους. Είναι σημαντικό να τονιστεί ότι η πρώτη αρχή των πληρωμών χωρίς μετρητά σε συνθήκες αγοράς ισχύει τόσο για νομικά πρόσωπα όσο και για φυσικά πρόσωπα.

Η δεύτερη αρχή των πληρωμών χωρίς μετρητά είναι ότι οι πληρωμές από λογαριασμούς πρέπει να γίνονται από τις τράπεζες κατόπιν εντολής των ιδιοκτητών τους με τη σειρά προτεραιότητας των πληρωμών που καθορίζουν αυτές και εντός των ορίων του υπολοίπου του λογαριασμού. Αυτή η αρχή κατοχυρώνει το δικαίωμα των οντοτήτων της αγοράς να καθορίζουν τη σειρά πληρωμών από τους λογαριασμούς τους. Αυτό αντιπροσωπεύει ένα σημαντικό βήμα προς την καθιέρωση της πραγματικής οικονομικής ανεξαρτησίας των στελεχών επιχειρήσεων. Περαιτέρω, κατά τη διατύπωση αυτής της αρχής, εφιστάται η προσοχή στην απουσία ένδειξης της πηγής πληρωμής, η οποία είναι επίσης σημαντική για τη διαπίστωση της οικονομικής ανεξαρτησίας του κατόχου λογαριασμού στη διάθεση των κεφαλαίων που έχει στη διάθεσή του σε κυκλοφορία και του ευθύνη για τη διασφάλιση της πληρωμής

§ 1. Η έννοια της κυκλοφορίας του χρήματος

Κυκλοφορία χρήματος είναι η κίνηση του χρήματος σε εσωτερική κυκλοφορία σε μορφή μετρητών και μη, που εξυπηρετεί την πώληση αγαθών, καθώς και πληρωμές και διακανονισμούς μη εμπορευμάτων στην οικονομία. Η αντικειμενική βάση της κυκλοφορίας του χρήματος είναι η εμπορευματική παραγωγή, στην οποία ο κόσμος των εμπορευμάτων χωρίζεται σε αγαθά και χρήμα, προκαλώντας αντιφάσεις μεταξύ τους. Με την εμβάθυνση του κοινωνικού καταμερισμού της εργασίας και τη διαμόρφωση εθνικών και παγκόσμιων αγορών υπό τον καπιταλισμό, η κυκλοφορία του χρήματος λαμβάνει περαιτέρω ανάπτυξη. Εξυπηρετεί την κυκλοφορία και τον κύκλο εργασιών του κεφαλαίου, μεσολαβεί στην κυκλοφορία και την ανταλλαγή ολόκληρου του συνολικού κοινωνικού προϊόντος, συμπεριλαμβανομένων των εισοδημάτων διαφόρων τάξεων. Με τη βοήθεια χρημάτων σε μετρητά και μη, πραγματοποιείται η διαδικασία κυκλοφορίας των εμπορευμάτων, καθώς και η κίνηση δανείων και πλασματικών κεφαλαίων.

Η κυκλοφορία του χρήματος χωρίζεται σε δύο τομείς: μετρητά και μη μετρητά. Ταμειακή κυκλοφορία είναι η κίνηση των μετρητών στη σφαίρα της κυκλοφορίας. Σερβίρεται με τραπεζογραμμάτια, ψιλά και χαρτονομίσματα (γραμμάτια του δημοσίου). Στις αναπτυγμένες καπιταλιστικές χώρες, τα τραπεζογραμμάτια που εκδίδονται από την κεντρική τράπεζα αποτελούν τη συντριπτική πλειοψηφία της κυκλοφορίας μετρητών. Ένα μικρό μέρος της έκδοσης χρήματος (περίπου 10%) πέφτει σε κρατικά ομόλογα, τα οποία εκδίδουν κυρίως κέρματα και χαρτονομίσματα μικρής ονομαστικής αξίας - γραμμάτια του δημοσίου.

Η κυκλοφορία χωρίς μετρητά είναι μια αλλαγή στα υπόλοιπα μετρητών σε τραπεζικούς λογαριασμούς, η οποία προκύπτει ως αποτέλεσμα της εκτέλεσης από την τράπεζα εντολών του κατόχου του λογαριασμού με τη μορφή επιταγών, πλαστικών καρτών, εντολών έγκρισης, εντολών πληρωμής, ηλεκτρονικών μέσων πληρωμής και άλλα έγγραφα πληρωμής. Σε ορισμένες χώρες, γραμμάτια δημοσίου, πιστοποιητικά και άλλα μέσα χρησιμοποιούνται σε κυκλοφορία.

Υπάρχει μια στενή και αμοιβαία εξάρτηση μεταξύ της κυκλοφορίας μετρητών και μη μετρητών: το χρήμα μετακινείται συνεχώς από τη μια σφαίρα κυκλοφορίας στην άλλη, αλλάζοντας τη μορφή των τραπεζογραμματίων μετρητών σε κατάθεση σε τράπεζα και αντίστροφα. Απαραίτητη προϋπόθεση για την έκδοση χρημάτων είναι οι εισπράξεις κεφαλαίων χωρίς μετρητά σε τραπεζικούς λογαριασμούς. Επομένως, η μη ταμειακή κυκλοφορία είναι αδιαχώριστη από την κυκλοφορία των μετρητών και μαζί με αυτήν αποτελεί μια ενιαία νομισματική κυκλοφορία της χώρας, στην οποία κυκλοφορεί ένα μόνο ομώνυμο χρήμα.

Με τη βελτίωση των σχέσεων πληρωμής και διακανονισμού, άλλαξε και η σχέση μεταξύ ταμειακών και μη ταμειακών περιοχών κυκλοφορίας χρήματος. Να τέλη XIX V. κυριάρχησαν οι πληρωμές σε μετρητά. Στις σύγχρονες συνθήκες, το μερίδιο των μετρητών, ειδικά στις βιομηχανικές χώρες, είναι μικρό, για παράδειγμα, στις ΗΠΑ είναι περίπου 8%.